Một Vấn Đề ít Được Nhắc Đến Nhưng Ngày Càng Quan Trọng

Chúng tôi đã tư vấn và đồng hành cùng hàng trăm nhà đầu tư Việt Nam hoàn tất các chương trình đầu tư di trú. Và trong hầu hết các cuộc tư vấn, một chủ đề hiếm khi được khởi xướng chủ động từ phía khách hàng nhưng lại trở nên nghiêm trọng khi có vấn đề: kế hoạch thừa kế tài sản quốc tế.

Khi một gia đình Việt Nam sở hữu bất động sản tại Malta, tài khoản đầu tư tại New Zealand, và doanh nghiệp tại Việt Nam, việc xử lý thừa kế sẽ không chỉ tuân theo luật Việt Nam mà phải tuân theo luật của từng quốc gia. Bài viết này nhìn thắng vào sự phức tạp này và đưa ra khung tư duy bảo vệ tài sản gia đình thực tiễn.

Vì Sao Thừa Kế Đa Quốc Gia Là Vấn Đề Phức Tạp?

Các Hệ Thống Luận Khác Nhau

Mỗi quốc gia có hệ thống luận thừa kế riêng. Luận Việt Nam quy định phần di sản không phụ thuộc vào di chúc (forced heirship). Luận Malta và New Zealand có các quy định khác nhau về quản lý bất động sản và tài sản có tại quốc gia đó. Sự xung đột giữa các hệ thống này có thể dẫn đến việc tài sản bị đóng băng trong khi tranh chấp pháp lý được giải quyết — đôi khi mất vài năm.

Thuế Thừa Kế ở Từng Quốc Gia

  • Việt Nam: Hiện chưa có thuế thừa kế rược, nhưng có các loại phí chuyển nhượng và thuế thu nhập theo
  • Malta: Thuế thừa kế cho bất động sản theo luận Malta có thể lên tới 5% giá trị
  • New Zealand: Không có thuế thừa kế (abolished 1992), nhưng có probate process (quá trình xác nhận di chúc qua tòa) có thể mất 6–12 tháng
  • Các nước EU khác: Một số quốc gia EU áp dụng thuế thừa kế lên tới 30–40% cho những người thừa kế không phải thành viên gia đình gần

Bốn Công Cụ Kiểm Soát Rủi Ro Thừa Kế

1. Di Chúc Quốc Tế (International Will)

Đây là bước cơ bản nhất. Thay vì chỉ có một di chúc theo luận Việt Nam, nhà đầu tư có tài sản tại nhiều quốc gia nên lập đi chúc riêng cho tài sản tại mỗi quốc gia, theo luận của quốc gia đó. Di chúc Malta cho bất động sản Malta, di chúc New Zealand cho tài sản New Zealand.

2. Cấu Trúc Sở Hữu Qua Công Ty Hoặc Trust

Một chiến lược phổ biến là giữ tài sản quốc tế thông qua công ty holding tại một quốc gia trung lập (Malta, Cyprus hay một quốc đảo off-shore) và chuyển giao cổ phần công ty thay vì chuyển giao trực tiếp tài sản. Cơ chế này có thể rút ngắn đáng kể thời gian và chi phí thừa kế.

3. Bảo Hiểm Nhân Thọ Quốc Tế

Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ thu hưởng đặt ở quốc gia có thị trường bảo hiểm phát triển (như Malta, Singapore) cung cấp một công cụ tài chính truyền đạt ngược chiều thuế thừa kế: thanh toán tiền mặt ngay cho người thừa hưởng trong khi tài sản thực tế đang trong quá trình xử lý pháp lý.

4. Xem Xét Tiết Lộ Tài Sản Với Nhà Nước Việt Nam

Chính sách quản lý ngoại tệ và tài sản Việt Nam đang ngày càng được củng cố, bao gồm yêu cầu khai báo tài sản nước ngoài cho một số loại cá nhân. Việc không tuân thủ có thể ảnh hưởng nặng nề đến khả năng giải quyết thừa kế.

Khuyến Nghị Thực Tế Từ Đội Ngũ NAC

Bất kỳ nhà đầu tư Việt Nam nào đã hoàn tất một chương trình di trú đầu tư nước ngoài — dù là Malta MEIN, Hy Lạp Golden Visa, New Zealand Active Investor Plus hay bất kỳ chương trình nào khác — nên rà soát kế hoạch thừa kế dùng cơ cấu pháp lý tài sản quốc tế ít nhất một lần, và cập nhận định kỳ mỗi 3–5 năm khi luận thái kể hoặc tình trạng tài sản thay đổi.

NAC không chỉ tư vấn về chương trình di trú đầu tư mà còn hỗ trợ đội ngũ tư vấn thuế và pháp lý quốc tế của mình để giúp nhà đầu tư xây dựng cấu trúc bảo vệ tài sản toàn diện.

Đặt lịch tư vấn miễn phí với NAC ngay hôm nay để rà soát cấu trúc tài sản quốc tế hiện tại của bạn và xây dựng kế hoạch bảo vệ tài sản gia đình bền vững trong dài hạn.